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検査ID 18320 通常あるはずの関連する科目の伝票がない


検査内容等

[25802 利用者等外給食収益]の残高があります。関連する[45001 利用者等外給食費]の伝票がないようです。

対処方法

[30201 給食費]または[30291 雑費]等に含まれて処理されている可能性があります。
伝票を特定し、[45001 利用者等外給食費]に訂正します。

操作方法

試算表から伝票を特定し修正する

その他の参考情報

利用者等以外たとえば職員、保護者、来訪者等に給食を提供し、その代金を徴収した場合、この勘定科目で収益計上します。
また、対応する食材費は、その他のサービス活動外費用[45001 利用者等外給食費]で処理します。
その勘定科目の残高がないときは、事業費・[30201 給食費]または[30291 雑費]等に含まれて処理されているかもしれません。
利用者分と区別しないで給食費で処理されている場合は、利用者等以外に対応する金額を配分計算して振替えることが必要です。 配分の基準は、おおよその食事回数または延人数でOKです。