検査ＩＤ 30711  貸借対照表（BS）金額と固定資産管理台帳の金額が一致しない

期首残高について不一致がありますから、まず最初にBS残高と固定資産管理システムの固定資産管理台帳の期首の金額を合わせます。
期首が、［×,×,○］ですから、帳簿価額は一致しており、取得価額、減価償却累計額に相違の原因があります。

例として、次のようなケースが考えられます。

�@直接控除法と間接控除法が混在しているかもしれません。
⇒直接法が強制されている勘定科目（ソフトウェア等、無形固定資産）以外は、選択した表示方法に統一し、伝票で修正します。
両方を増やす場合には［固定資産/2226　減価償却累計額］、両方を減らす場合には［2226　減価償却累計額/固定資産］にし、非資金取引ですから、［関連なし］にして下さい。

【修正後に実施すること】

減価償却伝票を固定資産管理システムからすでに転送している場合は、減価償却伝票を削除してください。
減価償却伝票を固定資産管理システムからまだ転送していない場合や削除した場合は、減価償却伝票を転送してください。
転送が終了したら、BSと固定資産管理台帳の期末金額（取得価額）、減価償却累計額、帳簿価額が一致していることを確認してください。

試算表から伝票を特定し修正する
減価償却伝票を発行する
減価償却伝票を削除する
固定資産管理システムへデータ登録する
固定資産管理システムのデータを修正する
取得の仕訳伝票を自動発行する
除売却の仕訳伝票を自動発行する
貸借対照表を印刷する
固定資産管理台帳を印刷する

固定資産管理台帳等の見方については、検査ID 31010 　をご参照ください。